Capital
Singapur
Moneda
SGD
Idiomas
Inglés, malayo, mandarín, tamil
Tamaño de la población
5,7 millones
Salario mensual promedio
~3.500 $
Region
Asia
Normas para Dar Regalos
Artículos de alta calidad y prácticos, se envían desde el almacén de la UE
Días Importantes para Regalos Corporativos
Año Nuevo Chino, Navidad
Complejidad de Aduanas
Moderado
IVA - Tasa Estándar
GST 8% (subiendo al 9%)
Umbral libre de impuestos
~300 € umbral de importación personal (aprox.)
Tasa promedio de deber
Varía según el producto
1. Merch para empleados vs. Regalos
Bajo la ley de Singapur, los beneficios no monetarios proporcionados a los empleados pueden considerarse imponibles si sirven como ventajas personales en lugar de ser esenciales para su rol laboral. La Autoridad Tributaria de Singapur (IRAS) establece directrices sobre si los artículos son parte de los salarios de los empleados (sujetos al impuesto sobre la renta) o si cumplen una función laboral legítima.
1.1 Artículos personalizados para empleados
Relacionado con el Trabajo (Generalmente No Imponible)
Uniformes & Herramientas Esenciales
Si se requiere legítimamente ropa de marca o equipo específico para tareas diarias —como un uniforme obligatorio—, generalmente permanecen no imponibles.
Accesorios de Marca
Camisetas, tazas o bolígrafos con un logo prominente de la empresa, consistentemente dados a todo el personal, a menudo pueden excluirse del ingreso imponible de un empleado si se consideran artículos de identidad corporativa en lugar de beneficios personales.
Beneficios Potencialmente Imponibles
Bienes de Alto Valor o Uso Personal
Electrónicos, ropa de alta calidad o artículos que no juegan un papel en las tareas laborales diarias pueden considerarse como salario imponible. Los empleadores deben manejar los impuestos sobre los ingresos relevantes, potencialmente bajo el Esquema de Inclusión Automática u otras directrices de la IRAS.
Donaciones Frecuentes
La distribución repetida de artículos personalizados a los empleados durante el año fiscal puede generar preocupaciones sobre remuneración oculta. Solicite asesoramiento fiscal local si planea múltiples campañas de regalos.
1.2 Regalos para no empleados (Clientes, Socios, Asistentes a eventos)
Impuestos y Deducibilidad
Los regalos destinados a razones promocionales o de creación de relaciones suelen ser deducibles de impuestos en la jurisdicción del donante (si las reglas lo permiten). Dentro de Singapur, no hay un límite específico similar al de algunas jurisdicciones, pero es prudente tener recibos y justificación para fines comerciales.
Conformidad y Anti-soborno
La Ley de Prevención de Corrupción de Singapur establece medidas estrictas. Se recomienda registrar los detalles de regalos de alto valor si los destinatarios están en el gobierno o sectores sensibles.
1.3 Marketing Merch
Merchandising Promocional
Los artículos (por ejemplo, camisetas con marca, gadgets tecnológicos) distribuidos en ferias o eventos de producto suelen calificarse como gastos de marketing, siempre y cuando la documentación (facturas, registros de distribución) confirme su naturaleza promocional y justificación de costos.
2. Envío, Aduanas y Tasas
Como Singapur no está en la UE, los productos enviados desde nuestro almacén europeo están sujetos a los procedimientos de importación de Singapur. Sin embargo, Singapur tiene aduanas eficientes y es conocido por su logística simplificada.
2.1 Envío
Documentación & Deberes
Una factura comercial, los códigos HS correctos y descripciones precisas de los productos ayudan a acelerar la aprobación en la Aduana de Singapur. Dependiendo de la clasificación de los bienes, los impuestos de importación pueden ser cero para muchos tipos de productos, pero algunas categorías (como alcohol, tabaco) están sujetas a impuestos.
IGV (Impuesto General a las Ventas)
La tasa estándar de IGV en Singapur es del 8% a partir de 2023 (aumentando al 9% en 2024), aplicada sobre (valor + cualquier impuesto + costos de envío). Los bienes valorados por debajo de ciertos umbrales de minimis para importaciones personales podrían estar exentos, pero para envíos corporativos, usualmente se aplican las reglas estándar.
2.2 Importación
Derechos de Importación e Impuestos
Japón aplica aranceles aduaneros basados en los códigos del Sistema Armonizado (HS). La mayoría de los bienes enfrentan tarifas bajas, y muchos productos electrónicos e industriales entran libres de impuestos. Un Impuesto al Consumo del 10% se aplica a la mayoría de las importaciones.
Cumplimiento Normativo
Algunas importaciones, como alimentos, cosméticos y electrónicos, requieren aprobaciones del Ministerio de Salud, Trabajo y Bienestar o de otras agencias reguladoras. Los productos deben cumplir con los estrictos requisitos de calidad y etiquetado de Japón.
Procesamiento de Aduanas y Logística
Japón tiene un proceso eficiente de despacho aduanero, con puertos principales en Tokio, Yokohama y Osaka manejando la mayoría de las importaciones. El programa AEO (Operador Económico Autorizado) puede ayudar a agilizar los envíos para los importadores frecuentes.
2.3 DDP vs. DAP
DDP vs. DAP
Delivered Duty Paid (DDP): El remitente (nosotros o tú) cubre todas las tarifas de importación, simplificando las cosas para los destinatarios con base en Singapur.
Delivered At Place (DAP): El destinatario paga el GST/aranceles al llegar, arriesgando retrasos o facturas inesperadas si no se informa de antemano.
2.4 Con Monday Merch
Despachamos desde nuestro almacén en la UE, y aseguramos un proceso cumplidor con impuestos fácil.
3. Cultura y etiqueta local
3.1 Costumbres de regalos
Entorno diverso y multicultural
La sociedad de Singapur combina influencias chinas, malayas, indias y occidentales. Los regalos deben reflejar respeto por las diferencias culturales y religiosas si se distribuyen ampliamente.
Ocasiones para regalar
Año Nuevo Chino y Navidad son tiempos comunes para regalos corporativos. Algunas empresas también optan por dar artículos a mitad de año o en ferias importantes.
Práctico y cortés
Los regalos excesivamente lujosos o puramente decorativos pueden no ser bien recibidos. Muchos destinatarios aprecian los regalos funcionales que muestran una consideración atenta.
4. Sostenibilidad y Regulaciones Locales
4.1 Sostenibilidad y Regulaciones
Embalaje Eco-Consciente
Aunque no está tan estrictamente regulado como en algunas jurisdicciones de la UE, Singapur enfatiza la eficiencia de recursos. Optar por empaques reciclables o mínimos puede reforzar percepciones positivas de la marca.
Seguridad del Producto
Ciertos productos (electrónicos, artículos para niños) deben seguir los estándares de seguridad locales o las pautas de Safety Mark. El Ministerio de Comercio e Industria o Enterprise Singapore pueden proporcionar detalles específicos.
5. Consideraciones de RRHH y Relaciones con los Empleados
5.1 RRHH y Relaciones con Empleados
Protección de Datos
Recoger las direcciones de casa de los empleados para el envío debe respetar las reglas de la Ley de Protección de Datos Personales (PDPA), similar al GDPR. Obtén consentimiento y almacena los datos de manera segura.
Incorporación y Retención
Kits de bienvenida (camisetas de marca o artículos de escritorio) generalmente permanecen no sujetos a impuestos si son modestos y están alineados con la identidad del lugar de trabajo o la función del trabajo.
6. Resumen y Puntos Clave
6.1 Resumen y Conclusiones
Artículos para Empleados vs. Beneficios Imponibles
Los uniformes o equipos requeridos son típicamente no imponibles.
Los artículos de alto valor o personales pueden ser imponibles.
Regalos B2B y Marketing
Los regalos son deducibles si son por razones promocionales legítimas o de relación.
Los artículos promocionales cuentan como gastos de marketing cuando están bien documentados.
Envíos y Aduanas
Enviamos desde el almacén de la UE; la aduana de Singapur puede imponer un GST (8%, subiendo a 9%) y mínimas o nulas tasas para muchas categorías.
La documentación clara (códigos HS, facturas) agiliza la autorización.
Conciencia Cultural
Regalos prácticos y respetuosos destacan en el entorno multicultural de Singapur.
El Año Nuevo Chino, la Navidad son periodos comunes para regalar.
7. Preguntas Frecuentes
7.1 Preguntas & Respuestas
¿La distribución del uniforme del personal incurre en impuestos?
No, si realmente es necesario para el trabajo con la marca; los bienes personales podrían ser gravados como beneficios.
¿Los regalos corporativos son deducibles aquí?
Sí, si es por motivos promocionales claros; los regalos grandes o frecuentes pueden ser examinados por la IRAS.
¿Cómo manejamos el envío a Singapur?
Enviamos desde nuestro almacén en la UE; es posible que apliquen aranceles/IVA en la importación si se supera cierto umbral.
Fuentes
Autoridad de Impuestos Internos de Singapur (IRAS) - Guía sobre tributación, incluyendo impuestos corporativos, GST y beneficios en especie.
Aduanas de Singapur - Información sobre derechos de importación, GST y clasificación de bienes.
Enterprise Singapore - Recursos para el cumplimiento empresarial, incluyendo detalles del sello de seguridad.
Descargo de responsabilidad
Esta guía es solo para fines informativos y no constituye asesoría legal o fiscal. Siempre verifica los detalles con IRAS o con especialistas locales para mantenerte totalmente conforme con las normas fiscales.
