Capitale
Jérusalem (reconnaissance limitée)
Devise
ILS
Langues
Hébreu, Arabe
Taille de la population
9,3 millions
Salaire mensuel moyen
~€$,800
Region
Moyen-Orient
Normes de distribution de cadeaux
Respectueux, conscient culturellement, expédié depuis l'entrepôt de l'UE
Jours principaux de cadeaux d'entreprise
Rosh Hashanah, Pessa'h
Complexité des coutumes
Modéré
TVA - Taux standard
TVA ~17%
Seuil de détaxe
Seuil d'importation personnel de $75
Taux de droits moyen
Varie selon le produit
1. Merch pour employés vs. Cadeaux
En vertu de la législation fiscale israélienne, les avantages en nature fournis aux employés peuvent être imposables s'ils servent de avantages personnels plutôt que d'outils indispensables au travail. L'Autorité fiscale israélienne (ITA) détermine si un article est nécessaire au travail ou constitue un avantage imposable.
1.1 Produits dérivés pour les employés
Lié au travail (Généralement non imposable)
Uniformes & Outils nécessaires
Si des vêtements de marque ou des équipements de protection font partie intégrante des fonctions d’un employé, ils ne sont généralement pas considérés comme imposables.
Accessoires de marque
Les T-shirts, stylos ou tasses portant un logo visible de l'entreprise—offerts uniformément au personnel—sont souvent considérés comme faisant partie de l'identité de l'entreprise plutôt que comme des possessions personnelles.
Bénéfices potentiellement imposables
Articles de grande valeur ou personnels
L'électronique, les vêtements de designer ou les produits ayant peu de pertinence directe pour les tâches de travail quotidiennes pourraient être considérés comme faisant partie du revenu imposable d'un employé. Les employeurs devraient alors aborder l'impôt sur les salaires (PAYE) ou les cotisations sociales en conséquence.
Distribution fréquente de cadeaux
La distribution fréquente de merch tout au long de l'année pourrait susciter des soupçons de rémunération déguisée. Consultez un conseiller fiscal local si vous prévoyez plusieurs cadeaux aux employés.
1.2 Cadeaux pour les non-employés (clients, partenaires, participants aux événements)
Fiscalité & Déductibilité
Israël autorise généralement les déductions fiscales pour les cadeaux d'affaires, à condition qu'ils soutiennent véritablement la promotion ou les relations avec les clients. Des cadeaux excessifs ou fréquents peuvent entraîner un examen par l'Administration fiscale d'Israël.
Conformité & Sensibilité religieuse
Israël présente un contexte religieux diversifié et culturel. Il est prudent de conserver les enregistrements des cadeaux de grande valeur, en particulier lorsqu'il s'agit de secteurs réglementés ou d'entités publiques.
1.3 Merchandising Marketing
Produits dérivés promotionnels
Les articles de marque (comme les T-shirts, les sacs en toile) distribués lors des salons ou des événements produits sont généralement considérés comme des dépenses de marketing, à condition que la documentation (factures, journaux de distribution) prouve leur intention promotionnelle.
2. Expédition, douanes et droits
Bien qu'pas dans l'UE, Israël a des accords de libre-échange avec plusieurs pays (y compris l'UE), ce qui pourrait réduire ou supprimer certains droits d'importation si les règles d'origine s'appliquent.
2.1 Expédition
L'expédition depuis l'UE vers Israël nécessite généralement une facture commerciale, des codes SH, et potentiellement un certificat EUR.1 si les marchandises répondent à certaines règles d'origine (cela peut réduire les droits de douane en vertu de l'accord UE-Israël).
2.2 Importation
Israël applique souvent la TVA (17%) sur les marchandises importées au-dessus de ses seuils d'importation personnelle (~75 $ pour les envois personnels). Pour les envois d'entreprise, la TVA/droits d'importation standard peuvent s'appliquer à moins qu'une préférence ne soit revendiquée.
2.3 DDP contre DAP
Livré Droits Acquittés (DDP) : Nous ou l'expéditeur couvrons tous les frais d'importation, facilitant la réception pour le destinataire israélien.
Livré au lieu de Destination (DAP) : Le destinataire gère les droits/taxes à l'arrivée, ce qui peut entraîner des retards s'il n'est pas prévenu à l'avance.
2.4 Avec Monday Merch
Nous expédions depuis notre entrepôt de l'UE, et nous garantissons un processus simple et conforme aux taxes.
3. L'étiquette culturelle et locale
3.1 Coutumes de cadeaux
Diverses facteurs culturels
Israël abrite des communautés juives, musulmanes, chrétiennes et autres. Les cadeaux doivent être respectueux des restrictions alimentaires ou religieuses éventuelles.
Occasions de cadeaux
Rosh Hashanah (Nouvel An juif) et Pessah sont des périodes importantes pour offrir des cadeaux dans la culture juive. Certaines entreprises préfèrent également la distribution de cadeaux en fin d'année ou lors d'événements majeurs.
Pratique & Approprié
Les cadeaux excessivement somptueux ou purement décoratifs peuvent être moins appréciés. Les articles pratiques ou symboliquement significatifs qui respectent les traditions locales peuvent avoir un grand impact.
4. Durabilité et Réglementations Locales
4.1 Durabilité et Régulations
Tendance Éco-Responsable
Israël progresse dans les initiatives environnementales, bien que celles-ci ne soient pas aussi standardisées que les normes de l'UE. Un emballage durable ou minimal trouve écho chez les destinataires sensibles à l'environnement.
Étiquetage et Normes des Produits
Pour certains articles (électroniques, produits pour enfants), des exigences de sécurité ou de langue locales peuvent s'appliquer. Certaines normes basées dans l'UE ont aussi du poids, surtout si les articles étaient marqués CE avant l'expédition.
5. Considérations relatives aux RH et aux relations avec les employés
5.1 RH & Relations avec les employés
Protection des données & vie privée
Si vous expédiez à des adresses personnelles, assurez-vous d'une gestion robuste des données. Israël dispose de lois sur la protection des données, bien qu'elles ne soient pas identiques au RGPD—il est recommandé de suivre les meilleures pratiques.
Intégration & fidélisation
Kits de bienvenue (comme des T-shirts de marque ou des articles de bureau) restent généralement non imposables s'ils sont considérés comme modestes et pertinents pour l'identité du lieu de travail.
6. Résumé et points clés
6.1 Résumé & Points à retenir
Articles pour employés vs. Avantages imposables
Les uniformes ou outils exigés par le travail sont non imposables.
Les biens personnels ou de grande valeur peuvent être considérés comme un salaire imposable.
Cadeaux B2B & Marketing
Les déductions pour les cadeaux d'entreprise sont permises si ceux-ci sont clairement promotionnels et suivis.
Le merchandising promotionnel se qualifie comme dépenses de marketing s'il est correctement documenté.
Expédition depuis l'entrepôt de l'UE
Réductions potentielles de droits dans le cadre de l'accord commercial UE-Israël avec un EUR.1 si les règles d'origine sont respectées.
Typiquement, Israël impose une TVA de 17% sur les importations.
Monday Merch expédie depuis l'UE, assurant un processus plus simple et conforme aux règles fiscales.
Culture et sensibilité
Respectez les considérations religieuses (par exemple, casher, halal) si pertinent.
Roch Hachana, Pessah sont des périodes clés pour les cadeaux.
7. Foire à question
7.1 Questions & Réponses
Les employés sont-ils imposés sur le merch de marque ?
S'il s'agit uniquement de travail avec des logos clairs, généralement non ; les articles personnels peuvent être imposés en tant qu'avantages.
Les cadeaux d'affaires sont-ils déductibles ?
Oui, s'il est utilisé pour la promotion ou la création de relations dans les limites des coûts—conservez les reçus pour la conformité fiscale israélienne.
Comment expédions-nous en Israël depuis Monday Merch ?
Nous expédions depuis notre entrepôt européen. Les règles douanières/TVA s'appliquent si les marchandises dépassent les seuils à l'entrée en Israël.
Sources
Autorité fiscale d'Israël – Conseils officiels sur les obligations fiscales, y compris les impôts sur les sociétés et les impôts personnels.
Douanes d'Israël (Ministère des Finances) – Informations sur les réglementations à l'importation, les codes SH, et les préférences pour tout accord de libre-échange.
Institut d'exportation d'Israël – Ressources commerciales pour la conformité et les spécificités du marché local.
Avertissement
Ce guide est à des fins d'information uniquement et ne constitue pas un conseil juridique ou fiscal. Consultez toujours l'Autorité fiscale d'Israël ou des spécialistes locaux pour rester pleinement conforme aux obligations fiscales.
