Hoofdstad
Ottawa
Valuta
CAD
Talen
Engels, Frans
Bevolkingsgrootte
38 miljoen
Gemiddeld Maandsalaris
~$2.800
Region
Noord-Amerika
Geschenken Normen
Functionele geschenken, verzonden vanuit EU-magazijn
Belangrijke Corporate Gift Dagen
Kerstmis, Canada Day
Douanecomplexiteit
Matig
btw - standaardtarief
5–15% gecombineerde GST/HST/PST
Grensvrijstelling
CAD$20 persoonlijke drempel
Gemiddelde Douanetarief
Verschilt per provincie
1. Medewerkers Merch vs. Cadeaus
Volgens de Canadese wet kunnen niet-geldelijke voordelen die aan werknemers worden gegeven belastbaar zijn als ze persoonlijk zijn in plaats van strikt werkgerelateerd. De Canada Revenue Agency (CRA) stelt het kader vast of items kwalificeren als zakelijke hulpmiddelen of als een werknemersvoordeel worden beschouwd.
1.1 Merch voor Werknemers
Werkgerelateerd (Over het algemeen Niet Belastbaar)
Uniformen & Essentiële Apparatuur
Als bedrukte kleding of specifieke uitrusting nodig is voor dagelijkse taken (bijv. veiligheidskleding, officieel uniform), wordt het over het algemeen niet beschouwd als belastbaar inkomen.
Gebrande Werkplekartikelen
T-shirts, mokken of pennen met een opvallend bedrijfslogo, consistent verstrekt aan alle medewerkers, kunnen vaak worden beschouwd als niet-belastbare bedrijfsidentiteitsartikelen in plaats van persoonlijke voordelen.
Mogelijk Belaste Voordelen
Hoogwaardige of Niet-Essentiële Goederen
Elektronica, premium kleding of andere artikelen met verwaarloosbare jobrelevantie kunnen worden gezien als belastbaar inkomen. Werkgevers moeten dan de bijbehorende belastingen regelen (PAYE onder federale en mogelijk provinciale regels).
Frequent Giften
Meerdere giften in één belastingjaar kunnen zorgen oproepen over verkapte beloning. Lokale belastingadvies wordt aanbevolen als je van plan bent om herhaaldelijk geschenken aan werknemers uit te delen.
1.2 Cadeaus voor Niet-Werknemers (Klanten, Partners, Evenementbezoekers)
Belastingen & Aftrekbaarheid
Voor Canadese bedrijven, aftrekposten voor zakelijke geschenken zijn vaak afhankelijk van of het item echt promotioneel/relatiebevorderend van aard is. Bepaalde categorieën (zoals maaltijden/vermaak) hebben specifieke regels, maar algemene promotionele geschenken zijn gewoonlijk fiscaal aftrekbaar als ze gedocumenteerd zijn.
Naleving & Anti-Omkoping
Canada handhaaft anti-omkopingswetten, met name in de publieke sector. Het bijhouden van gegevens van geschenken met hoge waarde is verstandig, vooral als ontvangers in gereguleerde industrieën of bij de overheid werkzaam zijn.
1.3 Marketing Merch
Promotionele Merchandise
Artikelen (bijv. merk T-shirts, technische accessoires) die worden uitgedeeld op beurzen of productlanceringen kwalificeren doorgaans als marketinguitgaven, mits ondersteunend bewijs (facturen, distributielogs) aantoont dat ze voor promotionele doeleinden worden gebruikt.
2. Verzenden, Douane & Invoerrechten
Hoewel Canada een uitgebreide handelsovereenkomst (CETA) met de EU heeft, zijn zendingen vanuit ons Europese magazijn onderworpen aan de Canadese douane-regels.
2.1 Verzending
2.2 Importeren
Invoerrechten & Belastingen
Canada heft invoerrechten op basis van de Harmonized System (HS) classificatie. De Canada Border Services Agency (CBSA) beoordeelt tarieven en Goederen en Dienstenbelasting (GST) of Harmonized Sales Tax (HST), waarvoor importeurs verantwoordelijk zijn. Vrijhandelsovereenkomsten (bijv. USMCA, CETA) kunnen de tarieven op in aanmerking komende producten verlagen.
Regelgevende Vereisten
Producten moeten voldoen aan de Canadese veiligheids-, etikettering- en tweetalige verpakkingsvoorschriften. Bepaalde goederen, zoals textiel en elektronica, kunnen verdere certificatie vereisen. Importeurs hebben een invoer-/uitvoer bedrijfsnummer nodig van de Canada Revenue Agency (CRA).
Douane-inklaring & Logistiek
Goederen die Canada binnenkomen worden gekeurd door de CBSA. Veel bedrijven gebruiken douane-agenten om tarieven en naleving te navigeren. Zendingen met een waarde van meer dan CAD 3.300 vereisen formele toegang procedures, en vertragingen kunnen ontstaan door douanecontroles of ontbrekende documentatie.
2.3 DDP vs. DAP
Delivered Duty Paid (DDP): De afzender betaalt alle invoerbelastingen/-kosten, waardoor de Canadese ontvangers het gemakkelijk ontvangen.
Delivered At Place (DAP): De ontvanger betaalt GST/belastingen bij aankomst, wat het risico met zich meebrengt van vertragingen of onverwachte rekeningen als dit niet vooraf is doorgegeven.
2.4 Met Monday Merch
We verzenden vanuit onze EU- of USA-faciliteiten en zorgen voor een eenvoudig, belasting compliant proces.
3. Culturele & Lokale Etiquette
3.1 Cadeaugewoonten
4. Duurzaamheid & Lokale Regelgeving
4.1 Duurzaamheid & Regelgeving
5. HR & Overwegingen voor Werknemersrelaties
5.1 HR & Werknemersrelaties
6. Samenvatting en Belangrijke Leerpunten
6.1 Samenvatting & Leerpunten
7. Veelgestelde Vragen
7.1 Vragen & Antwoorden
Wordt er belasting geheven op personeelsspullen?
Bedrukte, voor werk benodigde artikelen worden over het algemeen niet belast; persoonlijke geschenken kunnen als voordelen worden belast.
Wat dacht je van cadeaus voor klanten?
Aftrekbaar tot bepaalde kostenlimieten voor echte promotie—enkele specificaties volgens CRA-richtlijnen.
Hoe leveren we aan Canada?
We verzenden vanuit het EU-magazijn; invoerrechten en Canadese verkoopbelasting (GST/HST) zijn van toepassing bij import boven bepaalde drempelwaarden.
